中级财务管理
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A、取得成本
B、管理成本
C、储存成本
D、缺货成本
3、某企业拟采用短期借款进行筹资,下列借款条件中,导致有效年利率大于报价利率的有()。
A、加息法付息
B、签订周转信贷协定
C、收款法付息
D、贴现法付息
4、甲公司采用随机模式确定最佳现金持有量,最优现金返回线水平为7000元,现金存量下限为2000元。正确的有()。
A、当持有的现金余额为1500元时,转让5500元的有价证券
B、当持有的现金余额为5000元时,转让2000元的有价证券
C、当持有的现金余额为12000元时,购买5000元的有价证券
D、当持有的现金余额为20000元时,购买13000元的有价证券
5、在流动资产的融资策略上,关于激进融资策略表述正确的有()。
A、收益与风险较高
B、该策略资本成本高
C、长期资金来源小于长期性资产
D、短期资金来源大于波动性流动资产
6、按照随机模型,确定现金存量的下限时,应考虑的因素有()。
A、企业每日最低现金需要
B、有价证券的日利息率
D、管理人员对风险的态度
A、运用坐支
B、使用透支
C、提前支付账款
D、使用现金浮游量
8、下列各项中,属于现行企业集团的资金集中管理模式的有()。
A、统收统支模式
B、结算中心模式
C、内部银行模式
D、财务公司模式
9、(),营运资金周转的数额就越多。
C、应付账款周转期越短
D、应付账款周转期越长
A、加速应收账款的回收
B、延缓应收账款的回收
C、延缓应付账款的支付
D、增加存货的数量
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