上海中级会计职称
大家做好准备迎接中级会计师考试了吗?我爱学习网诚意整理“2018年中级会计师《经济法》知识点：证券法律制度”，只要付出了辛勤的劳动，总会有丰硕的收获!欢迎广大考生前来学习。
证券是以证明或设定权利为目的所作成的一种书面凭证。
(一)证券的种类
根据不同的标准，证券可以分为不同的种类。
(二)证券市场的结构和要素
二、证券法
证券法有广义和狭义之分。广义的证券法是调整证券发行与交易活动中以及证券监管过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。狭义的证券法专指《证券法》，即证券法典。
证券法的法律渊源，包括《证券法》统辖下，由一系列有关证券发行、交易和监管的法律、行政法规和部门规章及其规范性文件等法律渊源构成的三个层次的法律制度框架。
(二)证券法的适用对象
《证券法》原则上适用于在中国境内发行和上市交易的各类证券品种。
(一)证券交易所
(三)证券登记结算机构
(四)证券服务机构
(五)证券业协会
(六)证券监督管理机构
证券发行是符合发行条件的政府、金融机构、工商企业等组织，以筹集资金为目的，依照法律规定的程序向公众投资者出售代表一定权利的资本证券的行为。
(1)上网定价发行。
(2)上网询价发行。
(3)市值配售发行。
(4)网上网下累计投标询价发行，又称询价配售方式。
(1)发起人符合法定人数;
(2)发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额;
(4)发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过;
(6)有公司住所。
(2)发行人应当具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力;
(3)发行人已经依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度，相关机构和人员能够依法履行职责;
(4)发行人资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常;
(5)募集资金应当有明确的使用方向，原则上应当用于主营业务。
上市公司公开发行新股，应当符合《证券法趴《公司法》规定的发行条件和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他发行条件，包括《上市公司证券发行管理办法》等规定的发行条件。
相关推荐：
