留学新闻
2018年2月，又到了一年一度的报税季节，很多同学又开始为各种税务问题头疼。那怎么报税是不是可以收到很多退税，下面我爱学习网来说说2018年美国留学生报税注意事项。
然而，现在熟知留学生报税领域的会计师非常少，网上也鲜有详尽专业的解释。更郁闷的是，就连美国人自己就可以使用的免费报税软件，都不提供外国人的报税服务，可以说非常的不友好了。很多留学生根据自己的理解，进行每年的税务申报，简单的认为能拿到退税就是好的，国税局把钱都退回来了肯定不会有问题。
但这种想法是非常危险的!国税局存在抽查的习惯，即使今年用错误的税单进行申报，没有产生问题，不代表说未来不会有。一旦被国税局抽查到因为错误报税拿到高额退税，不仅要把钱还回去，更有可能会影响留学生未来身份的申请，可以说是非常重要了。
而且这还只是联邦国税局，州政府也同样会存在审查的情况。尤其是对于我们留学生朋友，在一个州读书，在另外一个州工作是非常常见的情况。
02
那么，每个州的年终税要怎么申报，怎样才合理合法并不会影响到我们留学生的身份，也是一个非常复杂的事情。所以今天，Hotessay小编就重点说一下留学生报税的六大误区，希望能帮助留学生朋友正确报税。
误区一
退税越多越好
有一部分留学生朋友在每年报税的时候很喜欢做对比，哪里可以退最多钱，哪里就是最好的。
然而其实这是一个很大的误区，因为每年退税多少，都是有相对固定的算法的。不同的软件，会计师，并不能够左右最终的退税金额。美国政府虽然每年都向我们收取高额的税金，但税法系统是很健全的，是有相当一部分的税务抵扣额度给不同身份不同情况的报税者使用，不会征收双重的税收，也不会允许双重的优惠。
对于留学生来讲，合法的留美身份非常重要，一定不能够以退税多为目的去申报税表，要咨询专业人士，在合理合法的范围内争取最大退税才是王道。
误区二
身份工资一样
退税金额必相同
很多留学生朋友会问，为什么我和我同事，都是F-1身份，都是一样的工资收入，最后他退税却比我多?是不是你们算错了?
其实很多留学生朋友对退税这件事情有个很大的误解。 留学生朋友辛苦了一年，年终终于拿到了工资单去找会计师申报税表，等待退税的心情就像年终红包，这个我是非常理解的。然而其实并不是这么简单。
之所以有些人年终拿到很多退税，是因为他们的公司，已经在这一年里，根据这个员工的个人情况，把税钱提前从工资里扣除掉了，等到了年终，一整年的收入出来了，政府发现公司提前扣除的税钱高于这个员工应该缴纳的税金，自然就会退还回去。
同理，如果在这一年里，我们每张支票提前扣除的税金少，年终自然就没有什么退款，甚至还要补交税金给政府。所以说我们每年缴税的金额都是相对固定的，只是一个时间差的问题。
在拿到W-2之后，其实可以主要注意一下下图标出的地方，就是看我们这一年来，公司帮我们预扣了多少联邦税，州税以及市税。
误区三
选择混乱
美国的税务身份分两种，一种叫做Nonresident Alien (NR),非居民类外国人。简单来说就是来美国不超过五年的留学生F-1/OPT, 都属于这个范畴。
每年申报的个人税单是1040NR 而不是 1040。这种税务身份虽然不能享受一般居民的一些抵税项目，比如单身$6,350的 Standard Deduction 或者是学费抵扣，但是依旧可以享有一些特殊的抵税政策，最主要的有以下两点，与留学生息息相关：
特殊抵税政策
中国与美国签订了一个对于NR非居民类外国人的免税额，也就是说，在留学生一年所挣取的工资中，有$5,000是可以免于缴纳美国个人所得税的。这是一个非常大的优惠，可以降低留学生的收入额度，或者拿到更多退税。
另外对于处于NR身份的留学生来讲，美国有两项税是可以免除的，就是Social Security Tax 以及Medicare Tax(社安税和医疗保险税)。单单这两项的税金就高达7.65%，如果留学生可以和雇主及时沟通，在入职前告知他们F-1/OPT身份，那么我们每张paycheck都可以省下不少税钱。
税务身份的选择是非常重要的，如果因为我们税务身份选择错误，拿到了很大一笔根本不属于我们的退税，一旦被国税局发现，会很严重的影响留学生良好的税务记录，甚至会影响到未来在美国的身份转换以及申请。所以留学生在报税之前，一定要先搞清楚自己属于什么身份，到底应该使用1040NR还是1040税表，这是至关重要的。
有些留学生朋友，因为一直都自己报自己的税表，结果导致前几年的税务身份错误，在这种情况下，我们是非常建议留学生去咨询专业的会计师做税表更改，和国税局纠正错误申报，及时的补交税金，才是正确的做法。
误区四
人为错误
错扣税款拿不回来
有一些留学生朋友经常会遇到这种情况：老板搞错了她们的税务身份，扣掉的7.6% Social Security tax 和Medicare tax拿不回来了怎么办?
有些公司因为不会遇到很多雇佣外国人的情况，所以其实他们也并不清楚作为NR的雇主，其实是不需要扣掉7.6% Social Security tax 和Medicare tax的。 如果我们留学生自己一开始也不是很清楚，没有在入职之前及时与雇主沟通，那么白花花的银子就流到了美国政府手里。
这笔钱其实是完全是可以拿回来的，建议遇到这种情况的小伙伴尽快的咨询专业的会计师，去申请这部分的退税。就像我之前说过的，美国政府是公平的，我们没有责任缴纳的税金，是完全可以通过合法的手段争取回来的。
误区五
Treaty Exemption
很多留学生朋友，在美时间超过了五年，但实际上依旧没有换成H1-B身份，是不是不可以享有$5,000的Exemption呢? 答案恰恰相反，做为超过五年的留学生来讲，我们虽然满足了美国居民的税务申报身份，已经可以完全享有同等的抵税优惠，但同时，因为身份依旧是留学生F-1/OPT,并没有转为H-1B，那我们也可以享有非居民的$5,000免税额度。
只是需要在申报税表的同时，填写一个Treaty的Disclosure 去说明这个情况。所以从税务角度来讲，这个阶段反而是留学生中最有好处的一个阶段。我非常建议处于这个阶段的留学生朋友去咨询靠谱的会计师，做这个Treaty Disclosure, 争取最大的税务优惠。
误区六
5千刀免税额
“我来到美国没有五年，但是已经从F-1变成了H1-B身份，还可以用NR身份去享有$5,000免税额?”H1-B能不能拿到$5,000免税额，这是很多已经在工作，或者正在从F-1/OPT转换到H1-B身份的同学问的一个问题。
如果已经拿到了H1-B身份超过一年，那么就再也不能使用NR身份报税了，$5,000的免税额就不可以使用了，如果乱使用，会引起不必要的麻烦。
虽然我们失去了这部分的优惠，但是就像我之前提到的，美国政府其实是相对公平的，那么在H1-B身份下的小伙伴的，就有了和一般美国人一样的税务待遇，无论是$6,300的标准抵税额也好，学费退税也好，都可以合理合法的用做我们抵税项目，降低我们的缴税额。
对于处于身份转换年的同学来讲，是最后一年可以使用NR身份做抵税额的一年，也是最后可免交7.6% Social Security tax 和Medicare tax的一年，一旦身份成功转换为H1-B，一切就要按照美国居民身份来进行税务申报了。处于转换阶段的小伙伴来说，因为情况比较复杂，建议咨询会计师，合理的进行申报。
作为一个曾经的F-1/OPT身份的留学生，Hotessay小编深知留学生的不容易。尤其是美国错综复杂的税法，繁复的税务条款，对于专业的会计师来说都是一个难题。留学生本来平时学业就很久很紧张，更难抽出时间来做繁杂的税务申报。而且通过税务软件所进行的税务申报，也会因为对税法条款的错误理解而犯一些不必要的错误。
相关推荐：
